出纳到底该做些什么具体工作呢？

在企业的财务管理中，出纳的角色至关重要，但很多人可能不太清楚出纳具体该做些什么。这关系到企业资金的正常流转和财务安全，下面就来详细说一说。

资金收付

出纳要负责企业现金和银行存款的收付工作。比如，收取销售款项时，要仔细核对金额，确保收款准确无误，并及时开具相关收款凭证。在支付款项时，要严格按照审批流程，审核付款申请的合理性和合规性，再进行支付操作，保障资金的安全支出。

票据管理

各种票据的管理也是出纳的重要职责。包括支票、汇票、发票等。出纳要负责票据的购买、保管、开具和核销。在保管票据时，要确保存放安全，防止票据丢失、被盗用。开具票据时，要严格按照规定填写相关信息，避免出现错误。

现金管理

对于企业的现金，出纳要做到日清月结。每日终了，要盘点现金库存，确保现金账实相符。如果发现现金长款或短款，要及时查明原因并进行处理。同时，要遵守现金库存限额的规定，超过限额的现金要及时存入银行。

银行对账

定期与银行进行对账是出纳必不可少的工作。每月末，出纳要将企业的银行存款日记账与银行对账单进行核对，找出未达账项，并编制银行存款余额调节表。通过对账，能够及时发现企业与银行之间的账务差异，保证银行存款的准确性。

财务资料整理

出纳还需要整理和保管与资金收付相关的财务资料，如凭证、报表等。这些资料是企业财务状况的重要记录，要按照规定进行分类、归档，以便日后查阅和审计。

出纳在企业财务管理中承担着多方面的重要工作，从资金收付到票据管理，从现金管理到银行对账，再到财务资料整理，每一项工作都关乎企业的财务安全和正常运转。明确出纳的工作职责，对于企业的健康发展有着重要意义。