如何正确做好公司现金账？

在企业的财务管理中，公司现金账的记录是一项至关重要的工作。它不仅能够帮助企业清晰地了解资金的流动情况，还为企业的决策提供了重要的依据。那么，公司现金账应该怎么做呢？

现金账的设置

首先，需要准备一个专门的现金日记账本。在账本上，按照日期、摘要、收入、支出、余额等项目进行设置。这样可以清晰地记录每一笔现金的收支情况。

现金的收入记录

每当公司收到现金时，无论是销售商品、提供服务所得，还是其他收入，都要及时进行记录。在现金日记账中，详细写明收入的来源、金额和日期。同时，要附上相关的凭证，如发票、收据等，以便日后核对。

现金的支出记录

公司的现金支出也需要认真记录。包括购买办公用品、支付员工工资、缴纳水电费等各种费用。在记录支出时，同样要注明支出的用途、金额和日期，并附上相应的凭证。

每日结账与核对

每天结束时，要对现金账进行结账。计算出当天的收入总额、支出总额和余额，并与实际库存现金进行核对。如果发现账实不符，要及时查找原因并进行调整。

定期盘点与审计

为了确保现金账的准确性和安全性，公司还需要定期进行现金盘点和审计。盘点时，要将实际库存现金与现金账的余额进行核对，检查是否存在差异。审计则可以发现现金账记录中可能存在的问题和漏洞，及时进行纠正和改进。

做好公司现金账需要认真、细致地记录每一笔现金收支，及时进行结账和核对，定期进行盘点和审计。只有这样，才能保证公司的财务管理工作顺利进行，为公司的发展提供有力的支持。