宾馆现金日记账究竟如何记录？

在宾馆的日常运营中，现金日记账的记录是一项重要的财务工作。它能够清晰地反映宾馆的现金收支情况，为财务管理提供重要的依据。那么，宾馆现金日记账应该怎么记呢？

首先，准备好一本专门的现金日记账簿。在账簿的首页，填写宾馆的名称、账簿启用日期等基本信息。

接下来，按照时间顺序逐笔记录现金收支业务。对于每一笔收入，要注明收入的来源，如客房收入、餐饮收入等；对于每一笔支出，要注明支出的用途，如采购物资、支付员工工资等。在记录时，要确保金额的准确性，并且使用规范的大写数字进行书写。

在记录现金收支业务时，要做到日清月结。每天结束营业后，要对当天的现金收支进行汇总，计算出当天的现金收入总额、现金支出总额和现金余额，并将这些数据填写在现金日记账的相应栏目中。同时，要将当天的现金收支凭证进行整理，以备日后查阅。

每月末，要对本月的现金日记账进行结账。在结账时，要将本月的现金收入总额、现金支出总额和现金余额进行计算，并与总账进行核对，确保账账相符。如果发现账目不相符，要及时进行查找和更正。

宾馆现金日记账的记录需要认真、细致、准确，只有这样，才能为宾馆的财务管理提供可靠的依据。