在日常的财务工作或企业经营活动中，经常会遇到一些发票处理方面的问题。比如说上个月开出去的增值税专用发票，后来因为各种原因需要作废，那该怎么操作呢？这可让不少人犯了难，别着急，下面就来详细说一说上个月开的增票如何作废的相关事宜。
确认是否符合作废条件
要作废上个月开的增票，首先得确定它是否满足作废的条件哦。一般来说，如果这张发票是当月开具且在当月发现有误等情况，通常是可以作废的。但这里是上个月开的，情况就稍微复杂点啦。要是发票联次齐全，并且开票有误等是在开票当月就已经发现但当时未及时处理，现在仍可按作废处理；另外，如果是发生销货退回、开票有误等情形，且购买方还未认证（如果是增值税专用发票），销售方也是可以作废的哦。不过要是购买方已经认证了，那就不能简单作废啦，得走红冲等其他流程咯。
在开票系统中操作作废步骤
当确定符合作废条件后，接下来就要在开票系统里进行具体的操作啦。首先，以管理员身份登录进入增值税发票开票软件。进入后，找到“发票管理”模块哦，在这个模块下有个“发票作废”的功能选项呢。点击进入“发票作废”后，系统会弹出一个界面，要求你输入要作废发票的相关信息，比如发票代码、发票号码等，准确无误地输入这些信息后，系统就会显示出这张发票的详细内容啦。然后你仔细核对一下这张发票的信息是不是就是你要作废的那张呀，如果确认无误，那就点击“作废”按钮，这样在开票系统里这张发票就完成作废操作啦。
后续注意事项
发票在开票系统里作废成功后，可不是就万事大吉啦，还有一些后续的事情要留意呢。一方面，要把作废的发票所有联次都好好保存起来哦，以备后续可能的税务检查等情况。一般来说，要按照发票的原本顺序整理好，放在专门的地方存放呢。另一方面，如果这张作废的发票涉及到之前已经记账等情况，那相关的账务处理也得做出相应的调整呀。比如说，如果之前已经确认了收入，那现在要根据作废的情况，把这笔收入进行冲减等操作哦，这样才能保证账务数据的准确无误呢。
上个月开的增票要作废确实有不少讲究，要先确认是否符合作废条件，然后在开票系统里按步骤操作作废，最后还得留意后续的一些事项。只有把每一步都做好啦，才能妥善处理好这张需要作废的增票哦。
