在企业财务工作流程中，有时会出现出纳因各种原因临时移岗，之后又移回原岗位的情况。那么出纳临时移回来后该如何处理呢？这是很多财务人员以及企业管理者关心的问题。
工作交接事项回顾
出纳移回原岗位，首先要做的就是对之前临时移岗时的工作交接事项进行全面回顾。仔细核对交接清单上的每一项内容，包括现金、银行存款日记账、各类票据、印章等。确保在移岗期间，这些重要物品和账目记录没有出现差错或遗漏。例如，要查看现金账目的收支记录是否完整，与实际库存现金是否相符；银行存款日记账的每一笔进出账是否准确无误，是否与银行对账单能对上。对于票据，要检查其种类、号码、金额等信息是否准确记录，印章是否完好且妥善保管。
账户资金核对
紧接着要对相关账户资金进行细致核对。重新梳理企业的现金账户，清点实际现金数额，保证账实一致。同时，对银行账户进行清查，通过查询银行流水、下载最新的银行对账单等方式，将银行存款日记账与对账单逐笔核对。若发现存在未达账项，要及时编制银行存款余额调节表，以明确账户的实际可用资金情况。这一步骤至关重要，能有效避免因出纳岗位变动可能产生的资金账目混乱问题。
财务系统权限检查
随着信息化办公的普及，财务工作大多依赖各类财务系统。出纳移回后，需检查自己在相关财务系统中的权限是否恢复正常。比如，是否能够顺利登录系统进行现金、银行存款等业务的操作录入；是否具备查询和打印相关财务报表的权限等。若发现权限存在异常，要及时与企业的信息部门或财务主管沟通协调，确保能正常开展工作，保障财务数据处理的连贯性和准确性。
与相关部门沟通协调
出纳岗位与企业内多个部门都有着紧密的联系，如采购部门、销售部门等。移回原岗位后，要主动与这些相关部门进行沟通协调。告知对方自己已回到岗位，以便后续业务往来能顺畅进行。例如，采购部门可能在出纳移岗期间有新的采购付款安排，出纳回来后需了解这些情况并做好相应的资金准备；销售部门可能有新的收款业务，出纳要清楚收款流程和到账情况等。通过良好的沟通协调，能让出纳工作更好地融入企业整体的财务运作流程中。
出纳临时移回岗位后，需要从工作交接回顾、账户资金核对、财务系统权限检查以及与相关部门沟通协调等多方面进行妥善处理，这样才能确保出纳工作的顺利开展，保障企业财务工作的正常运转。
